Kodėl banko sąskaitos likutis neparodo tikros verslo situacijos?
Banko likutis rodo, kiek pinigų yra šiandien. Jis neparodo, kiek jų jau yra pažadėta mokesčiams, tiekėjams, atlyginimams, prenumeratoms ar kitam mėnesiui.
Pinigai banke dar nereiškia, kad juos galima naudoti
Įmonės sąskaitoje gali būti 8 000 eurų, bet tai nereiškia, kad visi jie laisvi. Galbūt po kelių dienų reikės sumokėti PVM, atlyginimus, tiekėjų sąskaitas ir programų prenumeratas. Jeigu šios sumos nėra matomos iš anksto, likutis sukuria netikrą saugumo jausmą.
Todėl verta galvoti ne tik apie banko likutį, bet ir apie likutį po žinomų artimiausių mokėjimų. Šis skaičius dažnai yra daug naudingesnis sprendimams.
Tai nėra buhalterinė ataskaita. Tai praktinis valdymo vaizdas, padedantis neapsigauti dėl laikino likučio.
Ką verta rezervuoti iš anksto
Rezervas nėra pinigų slėpimas nuo savęs. Tai būdas matyti, kuri likučio dalis jau turi paskirtį. Mažoms įmonėms ypač svarbu atskirai matyti mokesčių, tiekėjų, atlyginimų ir pasikartojančių išlaidų poveikį.
Tas pats likutis gali reikšti skirtingą realybę
Du verslai gali turėti tą patį 8 000 eurų likutį, bet vienas po artimiausių mokėjimų turės daug vietos sprendimams, o kitas jau bus arti trūkumo.
| Rodiklis | Verslas A | Verslas B |
|---|---|---|
| Banko likutis | 8 000 € | 8 000 € |
| Laukiamos pajamos per 30 d. | 4 000 € | 1 000 € |
| Žinomos išlaidos | 2 300 € | 4 700 € |
| Mokesčių rezervas | 1 000 € | 1 500 € |
| Laisvai naudojama suma | 8 700 € | 2 800 € |
Kaip tai matyti Verslo Pulse
Verslo Pulse galima atskirti gautas pajamas nuo laukiamų pajamų, patirtas išlaidas nuo suplanuotų išlaidų ir rezervuotas sumas nuo laisvai naudojamų pinigų. Tokiu būdu banko likutis tampa tik viena istorijos dalimi, o ne vieninteliu sprendimų pagrindu.